紹興破獲特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案 涉案金額高達(dá)52.3億元
連續(xù)奮戰(zhàn)3個(gè)月，先后輾轉(zhuǎn)重慶、河北、江蘇、山東、河南等地，近日，浙江省紹興市公安局越城區(qū)分局聯(lián)合國(guó)家稅務(wù)總局紹興市稅務(wù)局成功破獲一起特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，該案涉及全國(guó)22個(gè)省市3900余家中小企業(yè)，涉案金額達(dá)52.3億元，其中涉及紹興的開(kāi)票金額達(dá)9.53億元，15名主要犯罪嫌疑人已被依法執(zhí)行逮捕。
? ?據(jù)了解，該案系今年公安部、國(guó)家稅務(wù)總局、海關(guān)總署和中國(guó)人民銀行等四部委聯(lián)合部署打擊騙稅和虛開(kāi)專項(xiàng)行動(dòng)以來(lái)紹興偵破的首起特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案件，同時(shí)也是近年來(lái)紹興市涉案金額最大的一起虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案。
? ?今年2月份，國(guó)家稅務(wù)總局紹興市稅務(wù)局在一次例行檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，越城區(qū)某工貿(mào)園區(qū)內(nèi)的4家服裝加工企業(yè)2017年8月收受江蘇某紡織品有限公司開(kāi)具的貨物名稱為“棉布”的增值稅專用發(fā)票7份，價(jià)稅合計(jì)70余萬(wàn)元，棉布均為江蘇某紡織品有限公司上門(mén)推銷并送貨上門(mén)。當(dāng)這4家企業(yè)在接受稅務(wù)部門(mén)工作人員調(diào)查詢問(wèn)時(shí)，卻對(duì)生意的往來(lái)情況支支吾吾，閃爍其詞。
? ?盡管交易金額只有70多萬(wàn)元，稅額10萬(wàn)余元，但4家企業(yè)對(duì)生意的往來(lái)的態(tài)度明顯有悖常理。結(jié)合發(fā)票的開(kāi)票時(shí)間相近、發(fā)票號(hào)碼相連、貨物名稱相同，稅務(wù)部門(mén)懷疑這4家紹興企業(yè)有涉嫌虛受增值稅專用發(fā)票的嫌疑。接到移送案件線索后，越城公安分局迅速啟動(dòng)警稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，成立“4·20“專案組，展開(kāi)聯(lián)合調(diào)查。
? ?警方偵查發(fā)現(xiàn)，紹興4家涉案企業(yè)購(gòu)進(jìn)棉布，通過(guò)企業(yè)對(duì)公賬戶“支付”貨款后，款項(xiàng)均會(huì)在當(dāng)日或隔日從江蘇企業(yè)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)到關(guān)系人個(gè)人賬戶，扣除一定比例的開(kāi)票費(fèi)后再匯回到中間人官某某、朱某某個(gè)人銀行賬戶，待二人扣除介紹費(fèi)后余款返回到紹興受票企業(yè)負(fù)責(zé)人個(gè)人賬戶。根據(jù)官某某、朱某某銀行流水，近一年資金進(jìn)出達(dá)2億元之多。
? ?立案以來(lái)，越城區(qū)公安分局專案組根據(jù)調(diào)查掌握的上、下游涉案企業(yè)情況，以及重點(diǎn)涉案人員之間關(guān)系，理清了發(fā)票、資金、人員脈絡(luò)關(guān)聯(lián)表。通過(guò)大量的證據(jù)順藤摸瓜，最終掌握了一個(gè)以官某某、朱某某為中間人，將外地企業(yè)發(fā)票販賣(mài)到紹興的特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票團(tuán)伙的充足證據(jù)。
? ?鑒于案情巨大，今年7月1日，越城區(qū)公安分局和紹興市稅務(wù)局成立9個(gè)抓捕小組，趕赴重慶、河北、江蘇、山東、河南等六省市開(kāi)展集中收網(wǎng)行動(dòng)，一舉破獲全案。目前，案件正在進(jìn)一步偵辦中。另?yè)?jù)紹興市稅務(wù)局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，虛開(kāi)增值稅專業(yè)發(fā)票在紹興紡織面料行業(yè)內(nèi)已經(jīng)形成了一條半公開(kāi)的“黑色”產(chǎn)業(yè)鏈，也成了該行業(yè)內(nèi)的“高危區(qū)”，很多中小企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶都因?yàn)樾拇鎯e幸心理而走上犯罪道路。
? ?紹興市公安局越城區(qū)分局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，接下去紹興公安機(jī)關(guān)也將聯(lián)合各部門(mén)積極打擊虛開(kāi)增值稅發(fā)票、騙取出口退稅等違法犯罪行為，切實(shí)維護(hù)國(guó)家稅收秩序和稅收安全，努力營(yíng)造公平穩(wěn)定的營(yíng)商環(huán)境，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
? ?法制網(wǎng)記者 王春
? ?法制網(wǎng)通訊員 魯逸曄
